資金堪稱企業(yè)發(fā)展的命脈，是企業(yè)運營得以正常維系的根基所在。資金管理處于企業(yè)經(jīng)營管理的核心地位，是企業(yè)邁向成功的關(guān)鍵要素，良好的資金管理能夠為企業(yè)的穩(wěn)健前行提供有力的支撐。對于集團公司而言，為切實強化企業(yè)資金管控工作的質(zhì)量，提升資金的利用效率，進而推動公司的可持續(xù)發(fā)展進程，大力加強資金管理工作顯得至關(guān)重要。

在當(dāng)今時代，企業(yè)之間的競爭態(tài)勢越發(fā)激烈。基于當(dāng)前市場動態(tài)變化的需求，對自身的管理模式予以優(yōu)化，已然成為企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵任務(wù)。此外，資金作為企業(yè)運營進程中，在獲取原材料、獲取外界服務(wù)、償還債務(wù)等情形下所運用的流動性最為強勁的償付工具，其特性致使企業(yè)在資金管理方面面臨著相對較高的難度。在現(xiàn)有的發(fā)展格局之下，為助力企業(yè)更為良好地適應(yīng)社會與市場環(huán)境的持續(xù)變遷，集團公司迫切需要借助內(nèi)控體系的構(gòu)建，全力保障企業(yè)資金的安全性與完整性，提升資金的使用效率，有效規(guī)避資金管理過程中舞弊現(xiàn)象的發(fā)生。

一、健全完善企業(yè)財務(wù)管控體制

在企業(yè)運營管理的實踐中，為有效防止因自身財務(wù)體制存在缺陷而致使企業(yè)運營陷入困境的狀況發(fā)生，企業(yè)需要在充分考量自身運營需求以及當(dāng)下社會經(jīng)濟發(fā)展形勢的基礎(chǔ)之上，緊緊圍繞資金管理這一核心要點，對原有的財務(wù)控制體制加以完善，從而切實提升自身對企業(yè)資金管控的質(zhì)量。具體而言，為確保企業(yè)資金管理水平得以有效提升，企業(yè)需要構(gòu)建健全完善的財務(wù)管理體系，進一步增強企業(yè)資金使用的精準(zhǔn)程度，降低財務(wù)工作所面臨的風(fēng)險，有力推動企業(yè)朝著現(xiàn)代化、可持續(xù)化的方向穩(wěn)步邁進。同時，企業(yè)還應(yīng)借助各類先進的信息技術(shù)手段，對自身的資金流動狀況予以收集與統(tǒng)計，并依據(jù)自身的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，積極推動企業(yè)會計工作的轉(zhuǎn)型升級，提升企業(yè)資金管理工作的實際成效，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展筑牢堅實的保障。

二、提升對資金流的監(jiān)管力度

當(dāng)前，企業(yè)在開展資金管控工作的進程中，盡管制定了貨幣資金管理辦法，并采用了 “事前、事中、事后管控” 的資金管理模式，借助制度化、規(guī)范化的監(jiān)管舉措，使得企業(yè)資金流在一定程度上得到了有效的管控。但由于企業(yè)資金在收支環(huán)節(jié)頻繁出現(xiàn)交叉、歸并、中斷等情形，這在相當(dāng)程度上會對資金流動過程的安全性與合法性構(gòu)成阻礙。鑒于此，企業(yè)迫切需要進一步強化自身對資金流使用過程的監(jiān)管力度，全力確保資金流的完整性，最大程度提高資金流通過程中所產(chǎn)生的經(jīng)濟效益。可以說，企業(yè)在實施內(nèi)部管控的過程中，能夠通過提升資金收支審批工作的嚴(yán)謹(jǐn)性與嚴(yán)肅性、完善資金支付授權(quán)制度、構(gòu)建不相容崗位分離制度等多種方式，加強對資金流通全過程的監(jiān)管力度，提升資金管理工作的可靠性。

三、強化企業(yè)資金風(fēng)險防范能力

在當(dāng)前企業(yè)運營的進程中，通過提升財務(wù)人員的綜合素質(zhì)等有效途徑，大力提升企業(yè)自身的資金風(fēng)險抵御能力顯得尤為重要。企業(yè)可以依托信息技術(shù)的支撐，搭建能夠契合自身資金管控需求的風(fēng)險控制平臺，對企業(yè)資金的動態(tài)進行實時監(jiān)控，以便提升企業(yè)對自身資金管理的質(zhì)量與效能。在企業(yè)運營實踐中，為杜絕因人員素質(zhì)水平欠佳而引發(fā)的資金管理工作效率低下、工作人員侵占企業(yè)資產(chǎn)等突出問題，企業(yè)可以通過定期組織工作人員參與資金管理專業(yè)培訓(xùn)以及思想素質(zhì)培訓(xùn)等方式，全方位提升工作人員的綜合素質(zhì)與能力水平，使其更為出色地適應(yīng)現(xiàn)階段社會環(huán)境下資金管理工作要求，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。為保障企業(yè)發(fā)展的可持續(xù)性，在當(dāng)前企業(yè)市場競爭愈發(fā)激烈的背景之下，考量自身融資狀況體系，借助健全自身信譽管理機制、樹立正面積極的企業(yè)文化形象等舉措，提升自身的償債能力，贏得金融機構(gòu)對自身的資金支持，拓寬自身的融資渠道，提升企業(yè)資金的流通效率，為企業(yè)的穩(wěn)定運營構(gòu)筑堅實的支撐。

四、加強企業(yè)內(nèi)部審計監(jiān)督工作力度

在現(xiàn)階段，倘若企業(yè)意圖在激烈的市場競爭中占據(jù)一席之地，企業(yè)可以通過構(gòu)建科學(xué)合理的監(jiān)督機制、優(yōu)化資金管理內(nèi)部控制環(huán)節(jié)等方式，對自身的資金審計監(jiān)督工作予以強化，為企業(yè)資金管理工作的穩(wěn)定有序推進提供可靠保障。具體而言，企業(yè)在設(shè)置優(yōu)化資金監(jiān)管流程的過程中，需要明確每一位工作人員的具體職權(quán)范圍，有效避免因工作人員之間權(quán)責(zé)推諉而導(dǎo)致資金管理質(zhì)量下滑的局面。同時，為確保資金管理工作的質(zhì)量能夠滿足企業(yè)運營的需求，企業(yè)還需要構(gòu)建完善的監(jiān)督體制，對資金管理流程予以嚴(yán)格規(guī)范，在為工作人員的工作提供指引的同時，強化資金管理工作的剛性約束。

綜上所述，資金作為企業(yè)運營的核心關(guān)鍵要素，其重要性正日益凸顯。對于集團公司而言，內(nèi)部控制作為集團強化自身內(nèi)部管理、提升管理水平的有效手段，將其運用至自身的資金管理工作中，能夠在最大程度上提升集團資金的使用效率，推動企業(yè)資金管理朝著科學(xué)化、高效化的方向穩(wěn)健前行，為集團的可持續(xù)發(fā)展注入動力源泉。